Tầm quan trọng của dòng tiền ròng

Dòng tiền ròng là gì?

NCF là gì? Dòng tiền ròng hoặc Net cash flow (NCF) là thước đo khả năng sinh lời được thể hiện ở số lượng tiền sản xuất hay bị mất đi của một doanh nghiệp trong thời kỳ nhất định. Thông thường, bạn có thể tính dòng tiền ròng thông qua tính ra sự khác biệt giữa dòng tiền vào và ra của một doanh nghiệp. Nói chung, dòng tiền ròng gồm ba loại, như sau: 

• Hoạt động kinh doanh: Tiền mặt tạo ra và chi tiêu bởi công ty để có thể điều hành hoạt động kinh doanh tiêu chuẩn. Điều này gồm các khoản thanh toán bằng tiền mặt từ khách hàng, giá vốn hàng bán, chi phí quản lý và tiếp thị.
• Hoạt động tài chính: Vốn được tạo ra bằng các khế ước nhận nợ hay tiền mặt được phát hành nhằm trả nợ hay trả cổ tức.
• Hoạt động đầu tư: Vốn tạo ra từ khoản đầu tư sinh lời hay tiền mặt được phát hành nhằm đầu tư hay mua tài sản cố định.

Bạn có thể xem xét dòng tiền ròng trong khoảng thời gian riêng biệt và một cách tương đối, theo mỗi thời kỳ. Cái trước cho thấy khả năng hoạt động kinh doanh của bạn sẽ tiếp tục trong ngắn hạn, trong khi cái sau cho ra một ý tưởng hình ảnh lớn hơn về xu hướng theo thời gian và quan trọng hơn là về khả năng tồn tại lâu dài.

Mặc dù bạn muốn hướng tới dòng tiền dương, nhưng một hay hai khoảng thời gian dòng tiền âm không nhất thiết là một điều xấu. Bạn có thể mua các khoản đầu tư đáng kể như một cửa hàng truyền thống, có thể làm giảm dòng tiền ngắn hạn của bạn. Nhưng theo thời gian, doanh nghiệp của bạn có thể phục hồi và quay trở lại dòng tiền dương.

Đây cũng là lý do nhưng điều quan trọng là phải xem xét chỉ số khác ngoài dòng tiền ròng của bạn như dòng tiền tự do, dòng tiền hoạt động, dòng tiền chiết khấu và những chỉ số khác.

Dòng tiền ròng so với thu nhập ròng

Dòng tiền ròng và thu nhập ròng khá tương đồng nhau nhưng có các điểm khác biệt chính. Trong khi dòng tiền ròng cho bạn cho biết lượng tiền hoạt động chuyển vào và chuyển ra trong khoảng thời gian nhất định, thu nhập ròng cũng gồm tất cả các chi phí. 

Thu nhập ròng đem trừ đi tất cả chi phí hoạt động như thuế, khấu hao, các chi phí khác.

Lợi nhuận ròng là khi công ty kiếm được tiền sau khi hạch toán toàn bộ các chi phí đó, do đó, con số là số dương. Khi số âm, số này ghi nhận là lỗ ròng và cho biết công ty thua lỗ trong kỳ đó.

Thu nhập ròng đem lại cái nhìn lớn hơn, chính xác hơn về khả năng sinh lời nhưng dòng tiền ròng cho biết khả năng của doanh nghiệp trong việc kiếm được lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh điển hình.

Xem ngay:

• Sàn TopFX có uy tín không?
• Mô hình nến đảo chiều và những điều cần biết
• Coin rác là gì? Có nên giao dịch coin rác hay không?

Tầm quan trọng của dòng tiền ròng

Net cash flow cung cấp cho chủ sở hữu doanh nghiệp cũng như các nhà đầu tư tiềm năng có cái nhìn sâu sắc về sức khỏe tài chính của doanh nghiệp. Có dòng tiền âm trong vài tháng liên tiếp có thể là một dấu hiệu cho thấy công việc kinh doanh của bạn gặp khó khăn. Mặt khác, vài tháng liên tiếp có dòng tiền dương có thể là một  dấu hiệu cho thấy công việc kinh doanh của bạn phát đạt.

Dòng tiền dương

NCF tích cực mở nhiều cơ hội cho doanh nghiệp như khả năng đầu tư nghiên cứu và phát triển, thiết bị mới và thuê thêm nhân viên.

Dòng tiền âm

NCF tiêu cực sẽ hạn chế khả năng đầu tư trở lại của doanh nghiệp. Do đó, chủ doanh nghiệp tìm ra các cách cải thiện dòng tiền thông qua phương tiện như chiết khấu cho khoản thanh toán trả trước, thanh toán chậm hay thông qua các khoản vay.

NCF cũng giúp chủ doanh nghiệp đưa ra các quyết định trong tương lai, ặc biệt quan trọng khi tính toán thời gian hoàn vốn của khoản đầu tư tiềm năng.

Xem chi tiết bài viết: Dòng tiền ròng là gì? Cách tính dòng tiền ròng

Cập nhật tin tức tài chính mới nhất tại: https://topforexvn.com